La moneda digital descentralizada que se intercambia entre pares La primera transacción de Bitcoin tuvo lugar en 2009, y fue entonces cuando se presentó al público la idea de las finanzas descentralizadas. A pesar de que los gobiernos de todo el mundo siguen discutiendo cuál es la mejor manera de manejar el Bitcoin, muchos clientes sienten curiosidad por saber si es posible utilizar la criptomoneda de forma legal.
El país en el que se encuentra actualmente determinará si se le permite o no utilizar Bitcoin. Averigüe más sobre el estatus legal de Bitcoin y cómo está regulado o no por las autoridades de todo el mundo.
Países donde el uso de Bitcoin no está prohibido
Bitcoin permite realizar transacciones entre cualquier titular de una cuenta, en cualquier parte del mundo, en total secreto. Debido a esto, los países se enfrentan ahora a algunos problemas relacionados con sus monedas. Aunque algunos legisladores y funcionarios no apoyen su uso debido a la falta de control y a los vínculos ilícitos, muchos otros han introducido regulaciones en el marco de las leyes contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo (AML/CFT) de sus países en un esfuerzo por reducir su uso con estos fines. El objetivo de estas normativas es reducir la cantidad de dinero que se blanquea y se destina a actividades terroristas.
La Biblioteca del Congreso (LOC) lleva a cabo auditorías periódicas de las políticas adoptadas por varias naciones en relación con Bitcoin y otras criptomonedas. En noviembre de 2021 reconoció que 103 países tienen gobiernos que han pedido a sus autoridades reguladoras financieras que redacten políticas y prioridades para las instituciones financieras en relación con las criptomonedas y su uso en la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo.
El COL descubrió que numerosos países han legalizado el uso de criptomonedas como forma de pago. A continuación se citan algunos ejemplos:
Estados Unidos de América.
Desde 2013, la Red de Ejecución de Delitos Financieros (FinCEN), que forma parte del Departamento del Tesoro de los Estados Unidos, ha dado recomendaciones sobre Bitcoin. El Tesoro ha dado a Bitcoin la definición de moneda convertible, lo que significa que tiene un valor equivalente en moneda real o puede operar como sustituto de la moneda real.
Un negocio de servicios monetarios puede considerarse como cualquier organización que gestiona o negocia Bitcoin, como los intercambios de criptomonedas y los procesadores de pagos. Esta categoría incluye todas las organizaciones que proporcionan estas funciones (MSB). Como resultado de esto, un negocio de servicios monetarios está sujeto a la Ley de Secreto Bancario, y está obligado a registrarse en el Tesoro de los Estados Unidos y presentar informes sobre las transacciones que utilizan bitcoin que son mayores de 10.000 dólares.
La Unión de Países Europeos
El bitcoin y otras criptomonedas se consideran ahora como criptoactivos según la Unión Europea. Aunque no es contrario a la ley utilizar Bitcoin dentro de la UE, la Autoridad Bancaria Europea, que es la autoridad reguladora de la moneda en la unión, ha declarado que las actividades de criptoactivos están fuera de su control y sigue advirtiendo al público en general y a las empresas de los riesgos asociados a la criptomoneda.
En el año 2020, la Comisión Europea completó y publicó una propuesta de legislación para regular los criptoactivos. Numerosos organismos de la Unión han dado su aprobación a la idea. El objetivo de esta ley es evitar que los marcos reguladores financieros se fragmenten y crear una igualdad de condiciones en el sector financiero en toda la UE. La comisión también tiene el objetivo de garantizar que el público en general tenga acceso al bitcoin y que se pueda utilizar de forma segura.
Canadá
Los Estados Unidos de América, vecino del sur de Canadá, también mantienen una actitud generalmente favorable hacia el bitcoin. En lo que respecta a la tributación de la renta personal, la Agencia Tributaria de Canadá (CRA) considera que el bitcoin es una mercancía. Por ello, todo el dinero obtenido en una transacción con Bitcoin se considera como ingreso de una empresa o como ganancia de una inversión de capital y debe declararse como tal.
Los intercambios de criptomonedas en Canadá están clasificados como “empresas de servicios monetarios” por el país. Por ello, caen bajo la jurisdicción de la Ley de Productos del Delito (Blanqueo de Capitales) y Financiación del Terrorismo, que es la versión canadiense de las leyes estadounidenses y canadienses contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. Como consecuencia de ello, los intercambios de bitcoins están obligados a registrarse en el Centro de Análisis de Transacciones e Informes Financieros de Canadá (FINTRAC), a informar de cualquier transacción que parezca sospechosa, a cumplir las directrices de cumplimiento e incluso a conservar registros específicos.
Australia
La Oficina de Impuestos de Australia, al igual que su homóloga en Canadá, considera el bitcoin como un activo financiero que posee valor y puede estar sujeto a impuestos en determinadas circunstancias. Estará sujeto a impuestos sobre las ganancias de capital si realiza alguna de las siguientes actividades con Bitcoin: comerciar, intercambiar, vender, regalar, convertirlo en moneda fiduciaria o utilizarlo para hacer compras. Además, a efectos fiscales, está obligado a mantener registros de cualquier transacción que realice con Bitcoin.
El Salvador
El Bitcoin sólo está reconocido como forma de pago válida en El Salvador, convirtiéndose en el único país del mundo en hacerlo. En junio de 2021, el Congreso del país dio el visto bueno al presidente Nayib Bukele para adoptar formalmente el bitcoin como modo de pago, y el cambio entró en vigor poco después.
Otros países donde Bitcoin es legal
Varios otros países permiten el uso de Bitcoin en las transacciones y han desarrollado formas de regulación. Algunos ejemplos son:
- Dinamarca
- Francia
- Alemania
- Islandia
- Japón
- México
- España
- Reino Unido